一句话定义
资本积累是把收入中的剩余节省下来并转为维持未来生产的资本，而不是把它全部用于即时消费。
机制 / 原理
斯密把资本积累和节俭联系在一起，但他讲的不是把钱藏起来，而是把没有消费掉的收入转成能雇用劳动、购买原料和维持工具的生产基金。这部分资财一旦进入生产，就能维持更多生产性劳动，产出可出售产品，再补回工资和利润，形成下一轮资本。相反，挥霍会把收入用于一次性消费，短期热闹却不扩大未来生产能力。资本积累因此不是“少花钱”的道德姿态，而是社会可持续雇用和扩大产出的物质前提。
经典实验 / 例子
一个富人把剩余收入用于扩建工场、购买羊毛并雇用纺工，会增加下一轮可出售布匹；若同样收入用于盛宴和排场，服务当场被消费，之后没有更多资本来维持劳动。
生活中的例子
餐馆赚到钱后，可以办一场豪华庆功宴，也可以买新烤箱、培训厨师、备更多原料。前者带来一次性享受，后者更可能提高未来供餐能力。
常见误区
常见误区是把资本积累理解成单纯囤钱或压低消费。关键在于剩余是否转为能维持生产的资本，而不是账面数字有没有变大。